Статьи

Главная › Новости

Вернуть проценты по кредиту в налоговой. Что такое налоговый вычет? Возврат потраченных средств за образование

Опубликовано: 01.09.2018

Верни проценты по ипотеке обратно

Покупка или строительство жилья дает возможность получить сразу несколько имущественных налоговых вычетов. Сегодня мы расскажем о том, как оформить один из них — имущественный вычет в сумме расходов на уплату процентов по целевому жилищному кредиту .

Что такое налоговый вычет?

Доходы обычных граждан в большинстве случаев облагаются налогом на доходы физических лиц в размере 13%. Например, за год вы получили зарплату 100 тысяч рублей «грязными». Эти деньги называются «налоговой базой», то есть суммой, исходя из которой высчитывается налог. Из этой суммы ваш работодатель в течение года удерживал НДФЛ по ставке 13%, то есть всего 13000 рублей. Это по общему правилу.

Можно ли получить налоговый вычет с процентов по потребительскому кредиту

Кредиты, используемые для покупки или ремонта мобильного дома, которые не обеспечены самим домом, считаются личными займами. Процентные платежи по этим кредитам считаются личными. Этот тип процентов не вычитается, независимо от предполагаемого использования приобретенных средств.

Налоговый вычет на ремонт жилья и проценты по кредиту

Баллы, принятые при рефинансировании покупки мобильного дома, вычитаются в течение срока действия займа. Однако, опять же, мобильный дом должен обеспечить кредит. Альтернативы вычетам займа. Хотя налогоплательщики, которые приобрели или инвестировали в свои дома без использования мобильного дома в качестве обеспечения, не могут вычитать процентные платежи, они все равно могут вычитать другие расходы, связанные с их проживанием. Основной вычет включает в себя платежи по любым налогам на недвижимость. Однако налогоплательщики могут также вычесть общую сумму любого займа, используемого для внесения домашних улучшений в свой мобильный дом.

Налоговые вычеты позволяют уменьшить налоговую базу , то есть в конечном счете уменьшить и сам налог. Благодаря налоговому вычету можно даже вернуть из бюджета уже удержанный вашим работодателем налог или сделать так, что работодатель в течение определенного времени не будет удерживать у вас НДФЛ. То есть вы будете получать на руки немножко больше:)

Чтобы потребовать этот вычет, налогоплательщик, должно быть, использовал часть займа, чтобы либо улучшить энергоэффективность, либо улучшить медицинское жилье. Учитывая, что домашние улучшения могут быть довольно дорогими, этот вычет может фактически быть больше, чем любые выплаты процентов, сделанные в кредит.

Если вы приобрели мобильный дом с ипотекой, вы можете вычесть сумму любых процентных платежей, которые вы совершаете по этому кредиту. Однако, если вы не обеспечили кредит в собственности, вы не можете вычесть этот интерес. Вместо этого воспользуйтесь другими доступными отчислениями, в том числе налогами на недвижимость и улучшением дома.

Право на получение имущественного налогового вычета по процентам с жилищного кредита предусмотрено подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ.

Имущественный налоговый вычет с уплаченных процентов по жилищному кредиту можно получить в следующих случаях:

1. Вы получили целевой заем или кредит на улучшение жилищных условий.

Когда вы берете кредит на свое имя и используете заемные средства для покупки личных вещей, таких как автомобиль, проценты, которые вы платите, не подлежат вычету. Но если вы являетесь самозанятым или управляете малым бизнесом как индивидуальный предприниматель, можно вычесть часть процентов по личным кредитам, если они используются для вашего бизнеса. Тем не менее, прежде чем вы будете получать процентный доход от своего бизнес-дохода, вам нужно будет убедиться, что проценты не подлежат правилам капитализации.

Интерес к большинству личных займов, а также к кредитным картам не подлежит налогообложению, если только это не разрешает налоговый закон, например, с процентами за студенческий кредит и процентами по кредитам, которые вы используете для инвестиционных целей. Однако, если вы используете кредитные средства или личную кредитную карту для оплаты деловых расходов, вы обычно можете вычитать процентные платежи, которые вы совершаете в течение налогового года, из вашего бизнеса. Чтобы принять вычет, вы должны быть лицом, несущим юридическую ответственность за погашение кредита.

Это может быть, например, ипотечный кредит от банка, заем от АИЖК. Главное — чтобы он был взят у российской организации или ИП. Кредит или заем может быть взят:

для нового строительства / приобретения квартиры, жилого дома, комнаты, а также доли в них на территории РФ; для приобретения земельного участка (доли) под приобретаемым домом; для приобретения земельного участка под ИЖС — индивидуальное жилищное строительство.

2. Вы оформили в российском банке рефинансирование или перекредитование своего жилищного кредита.

Часть личного кредита, используемого для бизнеса

При использовании личного кредита для финансирования как деловых, так и личных расходов вы можете только удерживать проценты по платежам, связанным с бизнесом. Если основной расход, который вы платите за средства из личного кредита, является законным бизнес-расходами, проценты по этой части кредита вычитаются. Как правило, если стоимость является обычной и необходимой - это означает, что это тип, который подобный бизнес несет и который полезен для ведения вашего бизнеса - он квалифицируется как бизнес-расходы.

В обоих случаях для получения налогового вычета требуется фактическая уплата процентов .

Каков размер этого налогового вычета?

Размер предоставляемого вам вычета будет зависеть от ваших фактических расходов на уплату процентов. Если целевой кредит или заем на жилье был оформлен до 01.01.2014, тогда максимального предела для этого вычета нет — сколько уплачено процентов, столько и будет вычет. Для кредитов и займов, оформленных после 1 января 2014 года, максимальный размер налогового вычета ограничен суммой 3 млн рублей.

Распределение интересов между персоналом и бизнесом

В некоторых случаях проценты по кредитным средствам, используемым для деловых расходов, должны капитализироваться, а не вычитаться. Когда вы капитализируете проценты, это означает, что вы должны включить его в стоимость имущества, которое вы покупаете, с помощью кредитных средств. Вы по-прежнему получаете налоговую выгоду за проценты, когда имущество продается, а это означает, что у вас будет меньше прибыли, чтобы сообщать о ваших налогах. Капитализация процентов требуется только тогда, когда ваша компания создает что-то, что либо используется в бизнесе, либо в конечном итоге продается клиентам.

Какие документы мне нужны для оформления имущественного вычета по процентам с жилищного кредита?

договор займа или кредитный договор , договор ипотеки (с графиками платежей); документы, подтверждающие фактическую уплату процентов . Это могут быть квитанции или платежные поручения на внесение кредитных платежей, выписка по счету погашения кредита, справка банка об уплаченных процентах по кредиту; документы, подтверждающие право на жилье . Это может быть свидетельство о государственной регистрации права собственности на построенный или купленный дом, квартиру, комнату, долю, земельный участок под домом. Также пригодятся договор, на основании которого приобретено жилье (купли-продажи, мены с доплатой, долевого строительства и др.) с актом приема-передачи; справка о доходах по форме 2-НДФЛ с места работы; если жилье приобретено в общую собственность супругов — свидетельство о регистрации брака , а также письменное заявление или соглашение о договорённости сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Как получить вычет?

Вариант 1. По окончании налогового периода — календарного года — до 30 апреля заполнить и подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства. С собой вам нужно иметь паспорт, нотариальную доверенность (если вы подаете за другого человека), копии и оригиналы перечисленных выше документов (копии заберет инспектор, а оригиналы просто посмотрит на месте). Если по вашей декларации получился налог к возврату из бюджета, дополнительно напишите в инспекцию заявление о возврате НДФЛ.

Например, если вы используете кредит для приобретения сырья, необходимого для производства потребительских товаров, проценты, которые вы платите по этим кредитным средствам, становятся частью ваших расходов на инвентарь. Если вы не готовы подключать все номера, эта блок-схема может помочь вам понять, имеете ли вы право в первую очередь.

По данным Службы внутренних доходов: Если вы являетесь лицом, которое юридически обязано совершать процентные платежи, а кто-то другой выплачивает проценты от вашего имени, вы считаетесь получающим платежи от другого лица и, в свою очередь, выплачиваете проценты.

Вариант 2. Не дожидаться окончания года и получить вычет прямо у работодателя. Для этого сначала подайте в налоговую инспекцию . К нему надо приложить копии всех перечисленных выше документов. В течение 30 дней инспекция подготовит и выдаст вам уведомление о праве на налоговый вычет. Это уведомление вы относите в бухгалтерию по месту своей работы. При этом варианте работодатель до конца года не будет удерживать у вас из зарплаты НДФЛ.

Что такое измененный скорректированный валовой доход?

Существуют ограничения на доходы для тех, кто хочет претендовать на этот вычет. Следующие ограничения.

Как узнать, сколько у меня было процентов по кредиту студента

Если вы не получили эту форму, обратитесь непосредственно к своему сервисному специалисту, чтобы узнать, сколько процентов вы заплатили.

Какие типы процентных ставок по студенческим кредитам соответствуют этому вычету?

Помните, что существует больше вычитаемого студенческого кредита, чем сумма, которую вы сдаете с каждым ежемесячным платежом. Кроме того, вы можете также включить следующие затраты на вычет процентов. Если вы заплатили единовременный сбор за выдачу кредита в то время, когда вы взяли кредит, эти деньги потенциально могут быть включены в ваш вычет. Чтобы включить этот сбор, вы должны рассматривать его как процент, начисленный на весь срок действия займа.

В каком случае вычет не предоставляется?

если расходы на приобретение жилья покрывались вашим работодателем (в той части, которая оплачена работодателем); если вы приобретали жилье за счет средств материнского капитала или иных выплат из бюджета; если участники сделки купли-продажи жилья — взаимозависимые лица. Например, вы и ваш супруг / супруга / родители / усыновители / дети / усыновленные дети / полнородные и неполнородные братья и сестры / опекун / попечитель / подопечный.

Сколько раз можно получить такой вычет?

Только один раз и только по одному объекту недвижимости.

Капитализированные проценты. Если невыплаченный процент добавляется кредитором к вашему непогашенному основному балансу, который считается капитализированным процентом и его можно вычесть. Например, если вы отсрочили платежи по кредиту студента, но продолжали начислять проценты во время отсрочки, начисленные проценты могут быть вычтены после того, как вы снова начнете платежи.

Проценты по рефинансированным и консолидированным кредитам. Проценты, которые вы платите по кредитам, которые были рефинансированы каким-либо образом, считаются франшизой. Добровольные выплаты процентов. Если вы совершаете процентные платежи, даже если они не требуются - например, если вы делаете это в течение льготного периода или во время отсрочки, вы все равно можете вычесть проценты за студенческий кредит.

Социальный вычет на образование Что еще нужно знать при оформлении вычета на образование?

Многие знают, как вернуть подоходный налог при ипотеке. А гарантирует ли налоговый вычет потребительский кредит? Разница между этими двумя видами кредитования существенная. Ведь ипотека берется на конкретный объект недвижимости с подробным описанием в договоре всех условий кредитования и особенностей квартиры, которая по договору автоматически становится предметом залога.

Существует ли ограничение на вычет процентов по студенческим займам?

Налоговая ситуация каждого человека различна. Хотя этот калькулятор должен дать вам оценку вашего налогового возмещения, вы должны проконсультироваться с налоговым специалистом при подаче ваших налогов. Личные займы - это необеспеченные займы, идеально подходящие для ситуаций, когда вам нужны средства, но у них нет имущества или ценных бумаг для залога. Как правило, личный кредит не облагается налогом, и вы можете требовать льготы по подоходному налогу на личный кредит, если вы использовали его для приобретения, строительства, ремонта или реконструкции имущества.

Потребительский кредит чаще всего дается на любые цели. Их в договоре с банком, как правило, не фиксируют. Заемщик может распоряжаться кредитными средствами по своему усмотрению. Это удобнее в тех случаях, когда необходимы деньги на покупку дорогой техники, проведение семейных торжеств, ремонт и другие нужды, на которые целевые кредиты не предоставляются.

Поскольку вы не предоставляете актив в качестве обеспечения, может быть выше процентов, начисляемых за обеспеченные кредиты. Тем не менее, его легко подать заявку и получить одобрение для личных займов, если вы оплачиваете работу. Самозанятые лица также могут воспользоваться личными кредитами, если они могут предоставить доказательства дохода от своего бизнеса.

Это означает, что вы не будете платить налоги на личные займы. Однако кредит должен быть из действительного источника, такого как банк или другое финансовое учреждение, поскольку кредиты из неизвестных источников могут рассматриваться как доход при расчете ваших налогов.

Многих граждан такой вид кредитования привлекает минимальным набором документов и более лояльным отношением банков к заемщикам. Но за видимость лояльного отношения клиент банка платит достаточно высокие проценты . Ставки по потребительским кредитам значительно выше, чем по ипотеке или автокредиту.

В некоторых случаях вы фактически можете требовать налоговые льготы по личным кредитам. Независимо от источника кредита, если вы можете доказать, что вы использовали кредит за действительные расходы, вы можете фактически использовать свой личный кредит для экономии налогов и требовать налоговые вычеты по процентам, выплачиваемым по кредиту.

Мы написали немало статей и статей о погашении кредита студента, охватывая все, начиная от наилучшего способа погашения студенческих кредитов и заканчивая программами погашения и прощения, которые доступны тем, кто сталкивается с трудностями или имеет дело с ограниченным доходом. Хотя мы не решаемся дать полный ответ, который охватывает все ситуации, короткий ответ «нет». Давайте подробнее рассмотрим.

Нецелевые кредитные средства не дают заемщику право на получение налогового вычета по кредиту. Вернуть часть денежных средств , потраченных на покупку нового телефона, или получить 13% от стоимости туристической путевки на экзотический остров невозможно, даже если гражданин – законопослушный налогоплательщик. Но Налоговый кодекс РФ гарантирует социальные вычеты по средствам, которые пошли в счет оплаты образования или лечения, в том числе и близких родственников (родителей, детей, супругов). Это предоставляет вполне законную возможность оформить налоговый вычет на потребительский кредит, использованный на указанные цели.

Как работает удержание интересов студенческого займа

Когда вы делаете свои налоги, вы суммируете суммы и вычитаете их из своего налогооблагаемого дохода.

Почему вычет не должен влиять на вашу Стратегию погашения

Как мы уже говорили, мы не хотим давать общий ответ, но в большинстве случаев, если вы уклоняетесь от своего требования, чтобы потребовать более высокий налоговый вычет, вы можете жертвовать эффективностью. Другими словами, такой подход может привести к увеличению времени выплаты ваших займов и более дорогому общему погашению. Вы видите, что это делает это, чтобы вы отклонились от.

Социальный вычет на образование

Сегодня сложно представить себе успешного человека без высшего образования. Получение заветного диплома все чаще требует не только много сил и знаний, но и значительных денежных вливаний. Стоимость платного обучения в вузах по карману далеко не всем. Поэтому кредиты с целью его оплаты – частое явление, несмотря на большую переплату процентов. Образование относится к важным социальным нуждам . И государство частично компенсирует затраты на его оплату с помощью налогового вычета.

Если это будет стоить вам больше времени и денег, это, вероятно, не стоит. Давайте объясним, почему это верно в теоретических терминах, а затем рассмотрим конкретный пример . Делая это, вы ограничиваете, сколько кредитов будет расти, и это приведет к более дешевому и более быстрому общему профиту. Это может повысить ваш кредит и создать стабильность.

Преследование налоговых вычетов приведет к перегибу в этой системе, хотя похоже, что это может сэкономить больше денег на поверхности. Мы заметили, что идея экономии на процентах иногда не ощущается для потребителей. Они не всегда обнимают вокруг себя головы и не чувствуют, что они продвигаются вперед.

Налоговый вычет положен, если физическое лицо – плательщик НДФЛ. Оформить этот вид государственной льготы может и сам студент, если он официально трудоустроен и самостоятельно проводил выплаты за обучение. В этом случае сумма к возврату ежегодно может составить не более 13% от 120000 рублей. Если же за учащегося платит родитель, супруг/супруга или брат/сестра, то ежегодный вычет не превысит 13% от 50000 рублей.

Еще одна причина, по которой преследование налогового бремени - плохая идея, может звучать как здравый смысл: в какой-то момент вы получите вычет. Возможно, это будет следующий налоговый год , или, может быть, он будет постепенно из года в год, когда вы будете выплачивать этот кредит каждый месяц. Вычет будет по-прежнему приходить к вам с течением времени, поэтому теперь это не должно быть вашим главным приоритетом.

Хорошо, как и было обещано, вот какая-то математика. Вот информация о каждом кредите. Но верьте или нет, это не говорит всей истории. Нам нужно не только смотреть на краткосрочные, но и на долгосрочные последствия этого решения. Теперь, заплатив кредит с низкой процентной ставкой, мы пожертвовали некоторыми сбережениями по процентам, которые мы могли бы достичь, добавив дополнительные средства в кредит. Давайте посмотрим, как это решение будет реализовано в течение оставшейся части вашего погашения.

Для оформления социального вычета на обучение необходимо обратиться в налоговое ведомство по месту постоянной регистрации с документами:

Паспорт заявителя. Паспорт или свидетельство о рождении студента. Договор на платное обучение. Лицензия образовательного учреждения. Документы, подтверждающие понесенные расходы. Справка 2-НДФЛ. Декларация 3-НДФЛ. Заявление на возврат с указанием счета гражданина. ИНН заявителя.

Заявить свои права на получение социального вычета могут лица, являющиеся опекунами учащегося. Они наделены равными правами с близкими родственниками. Единственным условием при опеке для оформления вычета является возраст ребенка до 18 лет.

Вернуться к оглавлению

Что еще нужно знать при оформлении вычета на образование?

При оформлении налогового вычета на образование есть еще ряд нюансов, которые необходимо учитывать:

Если оплата производится самим студентом, то форма обучения не имеет значения (очная, заочная, дневная, вечерняя). Для лиц, оплативших учебу близких родственников, вычет возможен только при оплате очной дневной формы. Студенту не должно быть более 24 лет. Социальный вычет рассчитывается только за год, в котором произведены платежи, независимо от их размеров. Поэтому выгоднее не платить сразу за все обучение. Социальный вычет распространяется не только на вузы, но и на любые образовательные учреждения, лицензированные государством. Социальный вычет на образование за предшествующие годы можно оформить не позднее чем через 3 года после оплаты обучения.

Для подачи заявления на вычет налогоплательщик не должен предъявлять документы по потребительскому кредиту, предоставленному на образование. В данном случае налоговый орган интересует цель, а не источник средств. Достаточно подтвердить только факт оплаты стоимости обучения близкого родственника , чтобы оформить полагающийся гражданину вычет.

Вернуться к оглавлению

Еще одной социальной гарантией государства является возможность частичного возврата денежных средств, в том числе кредитных, потраченных на лечение граждан и их ближайших родственников. Сумма для расчета социального вычета ограничена 120000. Но существуют исключения, в которых возврат производится от суммы фактических расходов. Этот перечень заболеваний утвержден правительством. Вычет может быть оформлен на медицинские услуги и медикаменты, если они входят в список на предоставление данной социальной льготы.

Медицинское учреждение должно иметь соответствующую лицензию. Это касается и страховой компании, если речь идет о возврате денег по оплате дополнительного медицинского страхования. Заемщик, планирующий вернуть часть кредитных средств с помощью налогового вычета, должен платить подоходный налог в течение отчетного периода, за который оформляется вычет.

Для оформления социального вычета на лечение себя и близких нужно собрать и предоставить в местный налоговый орган пакет документов:

Паспорт заявителя (паспорт, свидетельство о рождении, свидетельство о браке, если оплачивалось лечение родственников). Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Декларация 3-НДФЛ. Договор с медицинским учреждением (рецепт по форме 107-1/У с пометкой “Для налоговых органов РФ”, заверенный врачом, если приобретались лекарства). Лицензия медучреждения (страховой компании). Документы, подтверждающие расходы. Декларация 3-НДФЛ. Заявление на возврат НДФЛ с реквизитами заявителя.

Возврат денег производится в течение календарного месяца после окончания проверки, которая не должна идти дольше 90 дней. Оформляется социальный вычет на следующий год после периода, в течение которого были произведены расходы. Причем данная льгота имеет свой срок давности. Вернуть деньги можно только за 3 года, предшествующие подаче заявления.

Налоговый кодекс не делает вычеты по обычным потребительским кредитам.

Но если деньги банка были потрачены на социальные случаи, оговоренные в законе, то вернуть часть подоходного налога возможно.